與獨立董事溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

1. 會計師就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告,並針對關鑑查核事項及有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形彙列資訊與審計委員會進行書面或當面溝通充分溝通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

2. 內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外,稽核主管亦針對稽核重大發現於審計委員會及董事會,向各董事會成員提出報告。


獨立董事與會計師溝通情形摘要

日期溝通重點溝通結果
109年3月18日查核人員查核財務報表之責任、查核範圍、獨立性、主管機關對公司自編財務報告之規範、重要法令更新
會計師就與會人員所提問題進行說明及溝通決議
無意見
109年2月5日臺醫減損損失 會計師就與會人員所提問題進行說明及溝通決議無意見
108年11月06日108年度查核規劃、108年度擬定之關鑑查核事項、重要法規更新
會計師就與會人員所提問題進行說明及溝通決議
無意見
108年03月20日查核範圍、查核發現、獨立性、重要法規更新
會計師就與會人員所提問題進行說明及溝通決議
無意見
107年03月23日適用IFRS 16「租賃」公報之影響性評估報告無意見
106年03月16日會計師就105年度財務報告起適用新式查核報告進行說明,
並與公司管理階層溝通(含關鍵查核之事項)
無意見
105年11月08日新式會計師查核報告介紹及關鍵查核事項討論
會計師就與會人員所提問題進行說明及溝通決議
無意見

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要

日期溝通重點溝通結果
109年11月04日109年8月~10月稽核業務執行報告
110年度稽核計劃
無意見
109年08月04日109年5月~7月稽核業務執行報告無意見
109年05月06日109年3月~4月稽核業務執行報告
修訂內部控制制度
無意見
109年03月18日108年11月~12月及109年1月~2月稽核業務執行報告、
108年度內部控制制度聲明書
無意見
108年11月06日108年8月~10月稽核業務執行報告
109年度稽核計劃
無意見
108年08月07日108年5月~7月稽核業務執行報告無意見
108年05月07日108年3月~4月稽核業務執行報告無意見
108年03月20日107年11月~12月及108年1月~2月稽核業務執行報告、
修訂內部控制制度
107年度內部控制制度聲明書
無意見
107年11月07日107年8月~10月稽核業務執行報告
108年度稽核計劃
無意見
107年08月07日107年5月~7月稽核業務執行報告無意見
107年05月07日107年4月稽核業務執行報告無意見
107年04月27日107年3月稽核業務執行報告無意見
107年03月23日106年11月~12月及107年1月~2月稽核
業務執行報告
修訂內部控制制度
106年度內部控制制度聲明書
無意見